Menu
Konsultasi Program
Kembali ke Sub Bidang Auditing
Kode Training I17

Fraud Examination: Techniques & Approach

Program Pelatihan yang membimbing secara detail dan comprehensive dalam Introduction to Fraud, FAKTOR-FAKTOR PEMICU FRAUD, Control Factor, Investigative Audit Overview, TAHAP-TAHAP AUDIT INVESTIGASI, Matrik dalam Perencanaan Audit Investigasi, TYPES BUKTI AUDIT, SUMBER INFORMASI/BUKTI, Bentuk-Bentuk Bukti Audit, Syarat Bukti, PENGAMANAN BUKTI, LAPORAN HASIL AUDIT INVESTIGATIF, TEKNIK AUDIT PENYALAHGUNAAN ASET, PENCURIAN KAS (CASH THEFT SHEMES), KECURANGAN PADA PEMBAYARAN (FRAUDULENT DISBURSEMENT), PELAPORAN AUDIT INVESTIGATIF, PELAPORAN DAN KERTAS KERJA PENDUKUNGNYA, Best Practices: PELAPORAN, WAWANCARA/INTERVIEW SEBAGAI TEKNIK PENGUMPULAN BUKTI AUDIT INVESTIGASI. Dan best practice sharing implementasi di Indonesia dan dunia yang inovatif, kreatif, praktis dan memiliki nilai kebaharuan, efisien dan efektif.

Dr. JEFF., SE.,Ak.,MM., CMA., CHRA., CFRM., C.F.A., MPM

Managing Trainer

Dr. JEFF., SE.,Ak.,MM., CMA., CHRA., CFRM., C.F.A., MPM

Ringkasan Training

Bagian ini merangkum manfaat, sasaran peserta, metode ajar, dan evaluasi agar program lebih cepat ditinjau sebelum masuk ke materi detail.

Manfaat Training

  • Meningkatkan kompetensi dalam Introduction to Fraud
  • Meningkatkan kompetensi dalam FAKTOR-FAKTOR PEMICU FRAUD
  • Meningkatkan kompetensi dalam Control Factor
  • Meningkatkan kompetensi dalam Investigative Audit Overview
  • Meningkatkan kompetensi dalam TAHAP-TAHAP AUDIT INVESTIGASI
  • Meningkatkan kompetensi dalam Matrik dalam Perencanaan Audit Investigasi
  • Meningkatkan kompetensi dalam TYPES BUKTI AUDIT
  • Meningkatkan kompetensi dalam SUMBER INFORMASI/BUKTI
  • Meningkatkan kompetensi dalam Bentuk-Bentuk Bukti Audit
  • Meningkatkan kompetensi dalam Syarat Bukti, PENGAMANAN BUKTI
  • Meningkatkan kompetensi dalam LAPORAN HASIL AUDIT INVESTIGATIF
  • Meningkatkan kompetensi dalam TEKNIK AUDIT PENYALAHGUNAAN ASET
  • Meningkatkan kompetensi dalam PENCURIAN KAS (CASH THEFT SHEMES)
  • Meningkatkan kompetensi dalam KECURANGAN PADA PEMBAYARAN (FRAUDULENT DISBURSEMENT)
  • Meningkatkan kompetensi dalam PELAPORAN AUDIT INVESTIGATIF
  • Meningkatkan kompetensi dalam PELAPORAN DAN KERTAS KERJA PENDUKUNGNYA
  • Meningkatkan kompetensi dalam Best Practices: PELAPORAN
  • Meningkatkan kompetensi dalam WAWANCARA/INTERVIEW SEBAGAI TEKNIK PENGUMPULAN BUKTI AUDIT INVESTIGASI.
  • Best practice sharing implementasi di Indonesia dan dunia yang inovatif, kreatif, praktis dan memiliki nilai kebaharuan, efisien dan efektif.

Sasaran Kompetensi Kerja

  • Sasaran pelatihan ini untuk meningkatkan kompetensi di bidang Auditing, Internal Control, Compliance, Accounting dan Finance serta non-Auditing sehingga dapat berkembang berkarir/ berkompetisi.

Sasaran Peserta Training

  • Staff/ Assoc. Staff/ Junior/ Senior/ Analyst/ Specialist
  • Supervisor/ Team Leader/ Team Manager/ Group Leader
  • Sr. Supervisor/ Superintendent/ Branch Manager/ Senior Manager
  • General Manager/ Vice President/ Chief

Metode Ajar

  • ceramah
  • interactive discussion
  • latihan/studi kasus
  • kuis
  • penugasan
  • simulasi/ role playing
  • gamifikasi
  • rencana tindakan untuk mengaplikasikan dalam dunia kerja

Durasi Training

3 (three) days @jam 09.00 sd 16.00

Evaluasi Training

Evaluasi Level 1 : Reaksi

Ulasan dan rating ke platform digital
Evaluasi Level 2 : Belajar

Pre-test dan Post-test
Evaluasi Level 3 : Perilaku

Interview 360 Degree Feedback (*)
Evaluasi Level 4 : Dampak ke Organisasi

Key Performance Indicator (*)

(*) Khusus IHT, dievaluasi minimal setelah 6 bulan dengan special request.

Materi Training

Susunan materi disajikan per hari agar lebih mudah ditinjau sebelum memilih program.

Hari 1

DAY-1
  1. Course Introduction
  2. Introduction to Fraud
    • TYPES OF FRAUD – USA VERSION
    • Definisi Fraud
    • Unsur-unsur Fraud
  3. FAKTOR-FAKTOR PEMICU FRAUD
    • Financial Pressures
    • Vice
    • Work Related
    • Other Pressure
  4. Control Factor
    • Control Environment
    • Accounting System
    • Control Procedures
    • Non control Factor
  5. Investigative Audit Overview
    • The Fraud Triangle
    • Karakteristik Auditor Investigatif:
    • Pendekatan Audit Investigatif
    • Prinsip-prinsip audit kecurangan
    • Pendekatan teori fraud
  6. TAHAP-TAHAP AUDIT INVESTIGASI
    • The SMEAC system
    • TUJUAN HIPOTESIS
    • Bagaimana misi dapat dicapai
    • PERENCANAAN
  7. Matrik dalam Perencanaan Audit Investigasi
    • The Evidence Matrix (Matrik bukti)
    • Resource Matrix (Matrik Sumber Daya)
    • Lembar tugas - (Matrik Penugasan)
    • Matrik Penilaian Resiko

Hari 2

DAY-2
  1. TYPES BUKTI AUDIT
    • Bukti Utama (Primary Evidence)
    • Bukti Tambahan (Secondary Evidence)
    • Bukti langsung (direct evidence)
    • Bukti Tidak Langsung (Circumstantial Evidence)
    • Bukti Gabungan (Comparative Evidence)
    • Bukti Statistik (Statistical Evidence)
  2. SUMBER INFORMASI/BUKTI
    • Saksi
    • Client agency
    • Instansi Pemerintah
    • Perusahaan / Badan-badan Swasta
    • Informasi elektronik
    • Bukti forensik
    • Alat komunikasi elektronik
    • Tersangka
    • Kepolisian dan badan intelijen
    • Sumber informasi lain (umum).
  3. Bentuk-Bentuk Bukti Audit
    • Bukti Fisik (Physical Evidence)
    • Bukti Pengakuan (Testimonial Evidence)
    • Bukti dokumen (documentary Evidence)
    • Bukti Analitis (Analytical evidence)
  4. Syarat Bukti
    • Relevan
    • Kompeten
    • Cukup/Materiil
  5. PENGAMANAN BUKTI
  6. LAPORAN HASIL AUDIT INVESTIGATIF
    • PRINSIP-PRINSIP
    • FORMAT LAPORAN
  7. TEKNIK AUDIT PENYALAHGUNAAN ASET
    • POSISI PENYALAHGUNAAN ASET DALAM FRAUD TREE
    • BENTUK-BENTUK PENYALAHGUNAAN ASET
    • POLA SKIMMING
    • TEKNIK AUDIT MINIMAL YANG HARUS DILAKUKAN
  8. PENCURIAN KAS (CASH THEFT SHEMES)
    • SKIMMING
    • Lapping
    • LARCENY
  9. KECURANGAN PADA PEMBAYARAN (FRAUDULENT DISBURSEMENT)
    • KEKURANGAN PADA REGISTER PEMBAYARAN
    • POLA MENGUBAH CEK
    • PENYIMPANGAN PADA TAGIHAN (BILLINGSCHEMES)
    • PENYIMPANGAN GAJI DAN UPAH (PAYROLL FRAUD)
    • POLA PENYIMPANGAN PENGGANTIAN BIAYA

Hari 3

DAY-3
  1. PELAPORAN AUDIT INVESTIGATIF
    • PRINSIP PELAPORAN
    • Kegunaan Laporan
    • PEMBACA LAPORAN
    • SUBSTANSI LAPORAN
    • LAPORAN BENTUK SURAT
    • Lampiran Laporan
    • Penyampaian Laporan
    • Tindak Lanjut
  2. PELAPORAN DAN KERTAS KERJA PENDUKUNGNYA
    • Kesimpulan dan Opini
    • Bukti/ Evidence
    • Fotokopi Dokumen
    • Mengamankan dan Memelihara Dokumen
  3. Best Practices: PELAPORAN
    • Prinsip Pembuatan Pelaporan
    • Kesalahan Umum
    • Garis Besar Laporan
    • Kesalahan dalam Struktur Paragraph
    • Struktur Laporan
  4. WAWANCARA/INTERVIEW SEBAGAI TEKNIK PENGUMPULAN BUKTI AUDIT INVESTIGASI
    • PENGERTIAN
    • PROSES INTERVIEW
    • KOMUNIKASI NON-VERBAL
    • Mendengarkan
    • WAWANCARA EFEKTIF
    • CONTOH WAWANCARA
    • Pertanyaan terbuka
    • Pertanyaan Negatif Ganda
  5. Best Practice Sharing
    • Implementasi di Indonesia dan dunia yang inovatif, kreatif, praktis dan memiliki nilai kebaharuan, efisien dan efektif.
  6. Rencana Tindakan
    • Terapkan apa yang Anda pelajari untuk membuat rencana tindakan pada pekerjaan.

Tim Pembicara

Managing Trainer

Dr. JEFF., SE.,Ak.,MM., CMA., CHRA., CFRM., C.F.A., MPM

Dr. JEFF., SE.,Ak.,MM., CMA., CHRA., CFRM., C.F.A., MPM

Managing Trainer

Pembicara

  • Tim ICV Training & Consulting Services

Pelaksanaan Training

Lokasi Training

1.⁠ ⁠Hotel Santika Premiere Slipi Jakarta; 2. Hotel Ashley Wahid Hasyim, Jakarta; 3. Hotel Aloft Wahid Hasyim, Jakarta; 4. Hotel Sari Pacific Thamrin, Jakarta; 5. Hotel Pullman Central Park, Jakarta; 6. InterContinental Jakarta Pondok Indah; 7. Mercure Jakarta Simatupang atau Hotel yang telah dapat konfirmasi.

Metode Training

  • Offline Training, di Hotel/ ICV Training Center
  • Online Training, Zoom Meeting

Pelaksanaan dan Fee

Jadwal, fee, fasilitas, dan informasi registrasi ditampilkan dalam satu tempat agar tim lebih mudah meninjau kebutuhan pelaksanaan.

Tanggal Pelaksanaan Training

6 Mei 2026 - 8 Mei 2026 22 Juni 2026 - 24 Juni 2026
29 Juli 2026 - 31 Juli 2026 19 Agustus 2026 - 21 Agustus 2026
28 September 2026 - 30 September 2026 28 Oktober 2026 - 30 Oktober 2026
30 November 2026 - 2 Desember 2026 21 Desember 2026 - 23 Desember 2026

Fee Public Training di Jakarta

  • Tatap muka Training Rp 8.000.000 (Offline Training Rp.8.000.000,-/ peserta (minimal 2 peserta di Hotel 3 hari).)
  • Online Training Rp 8.000.000 (Online Training Rp.8.000.000,-/ peserta untuk 3 hari (zoom meeting).)

Fee Private Public Training di Jakarta

  • Tatap muka Training Rp 10.000.000 (Offline Training Rp.10.000.000,-/ peserta (3 hari di ICV Training Center).)

Fee Public Training di Bandung, Yogyakarta, Bali, Pekanbaru

  • Tatap muka Training Rp 10.000.000 (Offline Training Rp.10.000.000,-/ peserta (minimal 2 peserta di hotel 3 hari).)

Fee In-House Training (IHT) di Jakarta dan Luar Kota

  • Tatap muka Training Rp 35.000.000 (Offline IHT Training Rp.35.000.000 di Jakarta untuk pembicara, materi dan sertifikat per 3 hari. Untuk luar kota ditambah akomodasi dan transportasi udara dan/ atau darat.)

Include

  • Seminat Kit
  • Certificate
  • Lunch
  • Snack
  • Souvenir/ Voucher
Form Registrasi

Lengkapi registrasi, lalu lanjutkan ke WhatsApp.

Form ini membantu tim ICV menerima data registrasi awal dengan format yang lebih rapi sebelum proses follow up dilanjutkan melalui WhatsApp.

Detail Registrasi

Enrolled by

Setelah klik, data registrasi akan dibuka di WhatsApp dalam format yang sudah disusun.